Как и любая другая предпринимательская деятельность, банковская деятельность связана с риском. Под риском будем понимать возможные отклонения результатов деятельности банка в худшую сторону от прогнозируемых в момент принятия решения о проводке операций. Риск выражается достоверностью наступления и концентрации таких нежелательных для банка внутренних и внешних обстоятельств, которые в результате могут привести к потери прибыли, значительным убыткам, сокращению ресурсной базы, потере ликвидности и, в худшем случае, к банкротству.

Причины риска – разнообразнейшие. Среди них: экономические кризисы, рост внешней задолженности, финансовые инновации, инфляционные процессы, роста расходов банка и прочие.

Классическое учение о банковской системе выходит с исключительного существования трех критериев, которые нужно учитывать банкам. Это – ликвидность, рентабельность и безопасность.

В практической банковской деятельности предполагается, во-первых, одинаковая значимость целей, во-вторых, максимизация прибыли при поддержке ликвидности и учета безопасности.

Как свидетельствует зарубежная практика, содержательная сторона риска, образа его установления постоянно подвергаются модификации. На это влияют ряд причин. Среди них можно выделить следующие группы:

Первая группа – изменение структуры рынка, обострение конкуренции, универсализация банков, экспансия отделений, выравнивание структуры клиентов.

Вторая группа – колебание процентов, которые усиливаются, обусловленные внешними факторами: конъюнктурой, денежной политикой, усилением небанковской конкуренции.

Третья группа – требования клиентов, которые усиливаются, что находит выражение в чувствительности цен, которая растет, и более дифференцированном спросе на банковские услуги.

Четвертая группа – рост банковских расходов.

Пятая группа – повышение значения и количественный рост типичных банковских рисков, которые всегда имеют место (кредитный риск, процентный риск и др.).

Шестая группа – тенденция стагнации темпов экономического роста, которые имеют значение для собственного развития банков

Банковская рискованная политика – это меры, которые проводит банк для достижения поставленной цели. Каждый банк в пользу безопасности проводит свои защитные меры против риска. Эти меры и составляют содержание рискованной политики. Она осуществляется в двух направлениях: во-первых, в целях предотвращения риска; во-вторых, в целях смягчения неминуемых рисков.

Вместе с рискованной политикой отдельного банка ( инструментами которой являются банковские договора, устав банка), применяются и коллективные методы обеспечения финансовой безопасности (например, системы страхования взносов и др.).